Wie berechne ich meine Krypto-Steuer?+
Je Verkauf oder Tausch: Verkaufspreis minus Anschaffungskosten minus Gebühren. Steuerbar ist das Ergebnis nur, wenn zwischen Kauf und Verkauf nicht mehr als ein Jahr liegt. Alle steuerbaren Ergebnisse eines Jahres werden zusammengezählt; liegt die Summe bei 1.000 € oder darüber, gilt dein persönlicher Steuersatz von 14 bis 45 %, gegebenenfalls plus Solidaritätszuschlag. Den steuerbaren Gewinn je Verkauf rechnet der Rechner auf dieser Seite für deine ganze Datei aus.
Wann ist Krypto steuerfrei?+
Wenn zwischen Kauf und Verkauf mehr als ein Jahr liegt (§ 23 EStG). Die Frist endet ein Jahr nach dem Kauftag mit Ablauf desselben Kalendertags, steuerfrei ist erst der Tag danach.
Was ist die Freigrenze?+
Gewinne aus privaten Verkäufen innerhalb der Frist bleiben steuerfrei, wenn sie im Jahr zusammen unter 1.000 € liegen, bis 2023 unter 600 €. Es ist eine Grenze, kein Freibetrag: Wird sie erreicht, ist der ganze Gewinn steuerpflichtig.
Muss ich Krypto in der Steuererklärung angeben, auch unter 1.000 Euro?+
Gibst du eine Steuererklärung ab, gehören Gewinne und Verluste aus Verkäufen innerhalb der Haltefrist in die Anlage SO, auch wenn sie zusammen unter 1.000 € bleiben: Die Freigrenze wendet das Finanzamt an, und sie gilt für alle privaten Veräußerungsgeschäfte des Jahres zusammen. Verkäufe nach Ablauf der Frist musst du nicht angeben.
Wie werden Staking-Erträge versteuert?+
Als sonstige Einkünfte nach § 22 Nr. 3 EStG, mit dem Marktwert am Tag des Zuflusses und deinem persönlichen Steuersatz. Steuerfrei bleiben sie, wenn sie mit anderen Einkünften dieser Art im Jahr zusammen weniger als 256 € betragen. Für die erhaltenen Coins beginnt ab dem Zufluss eine eigene Haltefrist von einem Jahr, eine Verlängerung auf zehn Jahre gibt es nicht.
Kann ich Krypto-Verluste steuerlich geltend machen?+
Ja, aber nur gegen Gewinne aus privaten Veräußerungsgeschäften, nicht gegen Arbeitslohn oder Aktiengewinne. Verrechnet wird im selben Jahr, danach ein Jahr zurück oder in die Folgejahre. Dafür musst du die Verluste in der Anlage SO angeben, sonst gehen sie verloren. Der Rechner zeigt die Verlustverrechnung je Jahr.
Welcher Kauf zählt, wenn ich mehrmals gekauft habe?+
Je Wallet oder Börsenkonto gelten die zuerst gekauften Coins als zuerst verkauft, so beschreibt es das BMF-Schreiben vom 06.03.2025 (Rz. 61). Deshalb zählt für die Frist der älteste Kauf, der noch im Bestand ist.
Ist der Krypto-Steuer-Rechner kostenlos?+
Ja. Beide Rechner auf dieser Seite sind kostenlos und brauchen keine Anmeldung.
Was passiert mit meiner Datei und meinen Eingaben?+
Nichts verlässt deinen Browser. Die Datei wird dort gelesen und gerechnet, weder gesendet noch gespeichert. Schließt du die Seite, ist alles weg.
Welche Börsen kann der Rechner lesen?+
Den Transaktionsverlauf von Coinbase, Bitpanda und Binance als CSV und die Ledgers von Kraken. Käufe auf anderen Börsen oder in einer Wallet trägst du von Hand ein. Weitere Formate folgen.
Wie geht der Rechner mit Gebühren und Tauschgeschäften um?+
Eine Gebühr beim Kauf erhöht die Anschaffungskosten, beim Verkauf mindert sie den Gewinn. Ein Tausch Coin gegen Coin ist ein Verkauf zum Marktwert des Erhaltenen, und für den neuen Coin beginnt die Haltefrist neu (BMF-Schreiben vom 06.03.2025, Rz. 54 bis 59).
