¿Cómo calculo mi impuesto cripto?+
Por cada venta o intercambio: precio de venta menos coste de adquisición menos comisiones. El resultado solo tributa si entre la compra y la venta no pasa más de un año. Todos los resultados imponibles de un año se suman; si el total llega a 1.000 € o más, se aplica tu tipo personal del 14 al 45 por ciento, más el recargo de solidaridad si corresponde. La calculadora de esta página obtiene la ganancia imponible de cada venta de tu archivo.
¿Cuándo están las cripto libres de impuestos?+
Cuando entre la compra y la venta pasa más de un año (§ 23 EStG). El plazo termina un año después de la fecha de compra, al final del mismo día natural; libre de impuestos es el día siguiente.
¿Qué es el umbral exento?+
Las ganancias de ventas privadas dentro del plazo quedan libres de impuestos si en el año suman menos de 1.000 €, hasta 2023 menos de 600 €. Es un umbral, no una franquicia: si se alcanza, tributa toda la ganancia.
¿Tengo que declarar las cripto aunque no lleguen a 1.000 €?+
Si presentas la declaración de la renta en Alemania, las ganancias y pérdidas de ventas dentro del plazo de tenencia van en el anexo Anlage SO, aunque sumen menos de 1.000 €: el umbral lo aplica la oficina tributaria y vale para todas las ventas privadas del año juntas. Las ventas tras el plazo no hay que declararlas.
¿Cómo tributan los rendimientos de staking?+
Como otros ingresos según el § 22 Nr. 3 EStG, con su valor de mercado el día en que se reciben y a tu tipo personal. Están exentos si, junto con otros ingresos de este tipo, suman menos de 256 € en el año. Las monedas recibidas empiezan su propio plazo de tenencia de un año desde ese día; no se amplía a diez años.
¿Puedo compensar pérdidas cripto?+
Sí, pero solo con ganancias de ventas privadas, no con el salario ni con ganancias de acciones. Se compensan en el mismo año, después un año hacia atrás o en años posteriores. Para ello tienes que declarar las pérdidas en el Anlage SO; si no, se pierden. La calculadora muestra la compensación de pérdidas por año.
¿Qué compra cuenta si he comprado varias veces?+
Por cada wallet o cuenta de exchange, las monedas compradas primero cuentan como vendidas primero; así lo describe la carta del BMF de 6 de marzo de 2025 (apartado 61). Por eso decide el plazo la compra más antigua que aún se conserva.
¿Es gratis la calculadora de impuestos cripto?+
Sí. Las dos calculadoras de esta página son gratuitas y no requieren registro.
¿Qué pasa con mi archivo y mis datos?+
Nada sale de tu navegador. El archivo se lee y se calcula ahí, sin enviarlo ni guardarlo. Si cierras la página, desaparece todo.
¿Qué exchanges puede leer la calculadora?+
El historial de transacciones de Coinbase, Bitpanda y Binance en CSV y los ledgers de Kraken. Las compras en otros exchanges o en una wallet las introduces a mano. Seguirán más formatos.
¿Cómo trata la calculadora las comisiones y los intercambios?+
Una comisión al comprar aumenta el coste de adquisición; al vender, reduce la ganancia. Un intercambio de moneda por moneda es una venta al valor de mercado de lo recibido, y para la nueva moneda el plazo de tenencia empieza de nuevo (carta del BMF de 6 de marzo de 2025, apartados 54 a 59).
