Was ist die Krypto-Steuer?
Kryptowährungen wie Bitcoin, Ethereum und andere werden in vielen Ländern, darunter auch in den Vereinigten Staaten, zu Steuerzwecken als Eigentum betrachtet. Diese Klassifizierung bedeutet, dass die für Immobilientransaktionen geltenden Steuergrundsätze auch für Transaktionen mit Kryptowährungen gelten. Daher haben Aktivitäten wie der Kauf, Verkauf, Handel oder das Mining von Kryptowährungen steuerliche Auswirkungen.
Wann ist Krypto-Steuer zu zahlen?
1. Handel und Verkauf von Kryptowährungen
Jeder Gewinn, der durch den Handel oder Verkauf von Kryptowährungen erzielt wird, unterliegt der Kapitalertragssteuer. Dies schließt den Umtausch einer Kryptowährung in eine andere oder den Verkauf von Kryptowährungen in Fiat-Währung ein.
2. Krypto-Mining
Das Mining von Kryptowährungen wird als steuerpflichtiges Ereignis betrachtet. Der Marktwert der geschürften Münzen zum Zeitpunkt des Erhalts sollte als Einkommen angegeben werden.
3. Bezahlen von Waren und Dienstleistungen
Die Verwendung von Kryptowährungen zur Bezahlung von Waren oder Dienstleistungen ist ein steuerpflichtiges Ereignis, und du musst den Kapitalgewinn oder -verlust aus der Transaktion melden.
4. Verdienen von Kryptowährungen
Der Erwerb von Kryptowährungen durch Einsätze, Airdrops oder als Bezahlung für Dienstleistungen wird als Einkommen betrachtet und unterliegt der Einkommenssteuer.
Wie man Krypto-Steuern einreicht
Schritt 1: Aufbewahrung von Aufzeichnungen
Führe detaillierte Aufzeichnungen über alle deine Kryptowährungstransaktionen. Dazu gehören Daten, Werte, Gewinne, Verluste und der Zweck jeder Transaktion.
Schritt 2: Bestimme deine Steuerpflicht
Berechne für jedes steuerpflichtige Ereignis den Gewinn oder Verlust. Dazu musst du die Kostenbasis (den ursprünglichen Wert der Kryptowährung beim Erwerb) ermitteln und diese vom Verkaufspreis oder dem Marktwert bei der Veräußerung abziehen.
Schritt 3: Melde deine Transaktionen
Melde deine Gewinne, Verluste und Einkünfte in deiner Steuererklärung. Dafür gibt es in den verschiedenen Ländern unterschiedliche Formulare und Schemata, z. B. das Formular 8949 und Schedule D in den USA.
Schritt 4: Bezahle alle fälligen Steuern
Nachdem du deine Steuerschuld berechnet hast, stelle sicher, dass du alle fälligen Steuern bis zum Ablauf der Steuererklärungsfrist zahlst, um Strafen und Zinsen zu vermeiden.
Nutzung von Steuersoftware und Fachleuten
Steuer-Software
Mehrere Steuersoftware-Tools sind speziell für Kryptowährungstransaktionen entwickelt worden. Diese können einen Großteil der Aufzeichnungen und Berechnungen automatisieren und mit Börsen und Wallets zusammenarbeiten, um Ihre Transaktionshistorie zu konsolidieren.
Möchtest du, welche Krypto-Steuersoftware du verwenden solltest? Sieh dir unsere Vergleichsseite an.Professionelle Hilfe
Wende dich an einen Steuerfachmann, der sich mit den Steuervorschriften für Kryptowährungen auskennt. Er kann dich individuell beraten und dafür sorgen, dass deine Steuererklärungen korrekt und vorschriftsmäßig sind.
Allgemeine Herausforderungen und Tipps
Dezentralisierte Finanzen (DeFi)
Transaktionen, an denen DeFi-Plattformen beteiligt sind, können die Steuererklärungen aufgrund ihrer Komplexität erschweren. Es ist wichtig, ein klares Verständnis und Aufzeichnungen über alle Transaktionen zu haben, einschließlich Swaps, Liquiditätspool-Beiträge und Zinserträge.
Klicke hier, um mehr darüber zu erfahren, was DeFi istSteuerliche Verlustnutzung (Tax Loss Harvesting)
Dies beinhaltet den Verkauf von Krypto-Vermögenswerten mit einem Verlust, um Kapitalgewinne auszugleichen, was eine effektive Strategie zur Minimierung der Steuerschuld sein kann.
Mit Vorschriften auf dem Laufenden bleiben
Die Steuergesetze und -vorschriften für Kryptowährungen entwickeln sich ständig weiter. Informiere dich über die neuesten Steuervorschriften in deiner Gerichtsbarkeit.